Пояснения к расчёту таблицы 14
Строка 1 "Отчисления в резервный фонд"
строка 1: сумма стр. 1 табл. 13, 3000 тыс. руб.
Строка 2 "Реконструкция цеха"
строка 2: сумма стр. 2 табл. 13, 2750 тыс. руб.
Строка 3 "Строительство жилого дома"
строка 3: сумма стр. 3 табл. 13, 2250 тыс. руб.
Строка 4 "Отчисления в фонд потребления - всего"
строка 4: сумма стр. 4 табл. 13, 3020 тыс. руб.
Строка 5 "На выплату материальной помощи работникам предприятия"
строка 5: сумма стр. 5 табл. 13, 1120 тыс. руб.
Строка 6 "Удешевление питания в столовой"
строка 6: сумма стр. 6 табл. 13, 1000 тыс. руб.
Строка 7 "на выплату вознаграждения по итогам года"
строка 7: сумма стр. 7 табл. 13, 900 тыс. руб.
Строка 8 "Налоги, выплачиваемые из прибыли"
строка 8: сумма стр. 8 табл. 13, 980 тыс. руб.
Строка 9 "Погашение долгосрочного кредита"
строка 9: общая сумма стр. 7 табл. 13, 796 тыс. руб.
Строка 10 "Налог на прибыль 20 %"
строка 10: сумма стр. 8 табл. 13, 5199тыс. руб.
Строка 11 "налог на прочие доходы 9%"
строка 11: общая сумма стр. 10 табл. 13, 180 тыс. руб.
Строка 12 "Выплата дивидендов"
строка 12 заполняется для ОАО.
Строка 13 "Прирост оборотных средств"
строка 13: сумма стр. 7 табл. 12, -850 тыс. руб.
Строка 14 "Нераспределенная прибыль"
строка 14: стр. 16 табл. 7 - сумма строк с 1 по 11 табл. 14 - стр. 13 табл. 14, 22616 тыс. руб.
Таблица 15 Данные к расчёту источников финансирования социальной сферы и НИОКР
|
№ п/п |
Показатель |
Номер сметы |
|
I | ||
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях |
50 |
|
2 |
Средства целевого финансирования |
100 |
|
3 |
Собственные средства, направляемые на содержание детских дошкольных учреждений |
880 |
|
4 |
Средства заказчиков по договорам на НИОКР |
200 |
|
5 |
Собственные средства, направляемые на НИОКР |
400 |
Таблица 16 Проверочная таблица (шахматка) к расчету финансового плана (баланса доходов и расходов)
Таблица 17 Баланс доходов и расходов (финансовый план)
|
Шифр строки |
Разделы и статьи баланса |
Сумма, тыс. руб. |
|
001 |
I. Поступления (приток денежных средств) | |
|
002 |
А. От текущей деятельности | |
|
003 |
Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин) |
88633 |
|
004 |
Прочие поступления: | |
|
005 |
средства целевого финансирования |
100 |
|
006 |
поступление от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях |
50 |
|
007 |
Прирост устойчивых пассивов |
230 |
|
008 |
Итого по разделу А |
89013 |
|
009 |
Б. От инвестиционной деятельности | |
|
010 |
Выручка от прочей реализации (без НДС) |
7600 |
|
011 |
Доходы от прочих операций |
10906 |
|
012 |
Накопления по строительно - монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом |
329 |
|
013 |
Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР |
200 |
|
014 |
Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве |
710 |
|
015 |
Высвобождение средств из оборота (мобилизация) |
- |
|
016 |
Итого по разделу Б |
19745 |
|
017 |
В. От финансовой деятельности | |
|
018 |
Увеличение уставного капитала |
- |
|
019 |
Доходы от финансовых вложений |
1806 |
|
020 |
Увеличение задолженности, в том числе: | |
|
021 |
получение новых займов, кредитов |
4419 |
|
022 |
выпуск облигаций |
- |
|
023 |
Итого по разделу В |
6225 |
|
024 |
Итого доходов |
114983 |
|
025 |
II. Расходы (отток денежных средств) | |
|
026 |
А. По текущей деятельности | |
|
027 |
Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость) |
55954 |
|
028 |
Платежи в бюджет - всего, в том числе: |
13157 |
|
налоги, включаемые в себестоимость продукции |
5294 | |
|
029 |
налог на прибыль |
5199 |
|
030 |
налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия |
980 |
|
031 |
налоги, относимые на финансовые результаты |
1504 |
|
032 |
налоги на прочие доходы |
180 |
|
033 |
выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) |
3020 |
|
034 |
Прирост собственных оборотных средств |
-850 |
|
035 |
Итого по разделу А |
70981 |
|
036 |
Б. По инвестиционной деятельности | |
|
037 |
Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы - всего, из них: | |
|
038 |
кап. вложения производственного назначения |
8100 |
|
039 |
кап. вложения непроизводственного назначения |
3120 |
|
040 |
затраты на проведение НИОКР |
400 |
|
041 |
платежи по лизинговым операциям |
- |
|
042 |
долгосрочные финансовые вложения |
- |
|
043 |
расходы по прочей реализации |
5340 |
|
044 |
расходы по прочим операциям |
9100 |
|
045 |
содержание объектов социальной сферы |
1220 |
|
046 | ||
|
047 |
Итого по разделу Б |
27280 |
|
048 |
В. От финансовой деятельности | |
|
049 |
Погашение долгосрочных кредитов |
4419 |
|
050 |
Уплата процентов по долгосрочным кредитам |
796 |
|
051 |
Краткосрочные финансовые вложения |
- |
|
052 |
Выплата дивидендов |
- |
|
053 |
Отчисления в резервный фонд |
3000 |
|
054 | ||
|
055 |
Итого по разделу В |
8215 |
|
056 |
Итого расходов |
106476 |
|
057 |
Превышение доходов над расходами ( + ) |
+8507 |
|
058 |
Превышение расходов над доходами ( - ) |
-8507 |
|
059 |
Сальдо по текущей деятельности |
+18032 |
|
060 |
Сальдо по инвестиционной деятельности |
- 7535 |
|
061 |
Сальдо по финансовой деятельности |
- 1990 |