Все финансовые расчеты выполнены в рамках специализированной программы "Мастерская бизнес-планирования" Ниже перечисленные параметры являются необходимыми для расчетной модели.
|
Дата начала проекта |
01.12.2010 |
|
Длительность |
2 года |
|
Шаг расчета |
месяц |
|
Ставка дисконтирования |
15% |
|
Параметры производства и продаж |
в днях |
|
Оборачиваемость запасов |
15 |
|
Доля прибыли, выплачиваемая как дивиденды |
100% |
В нижеследующих таблицах представлен "Кэш-фло" за два года.
Таким образом, чистая приведенная стоимость проекта за два года - 127148 USD, внутренняя норма доходности - 334%, период окупаемости - 11 месяцев. При размере необходимых инвестиций - 50 000 USD.
В проекте предполагается 100% акционирование одним акционером с последующей ежемесячной выплатой 100% прибыли в качестве его дивидендов.
Таблица 2.12 Кэш-фло, 1-й год
|
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
12/2010 |
1/2011 |
2/2011 |
3/2011 |
4 /2011 |
5/ 2011 |
|
Поступления от продаж |
10 533 |
16 894 | ||||
|
Затраты на материалы и комплектующие |
886 |
2 008 |
2 333 | |||
|
Постоянные издержки |
300 |
17 863 |
3 808 |
3 808 |
3 808 |
3 808 |
|
Зарплата и социальные взносы |
339 |
339 |
339 |
339 |
5 168 |
5 872 |
|
Налоги |
737 |
1 183 | ||||
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
-639 |
-18 202 |
-4 147 |
-5 034 |
-1 188 |
3 698 |
|
Приобретение основных средств |
20 684 | |||||
|
Акционерный капитал |
50 000 | |||||
|
Выплата дивидендов |
3 445 | |||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
50 000 |
-3 445 | ||||
|
суммарный денежный поток |
49 361 |
-18 202 |
-24 832 |
-5 034 |
-1 188 |
253 |
|
Денежные средства на начало периода |
49 361 |
31 160 |
6 328 |
1 294 |
106 | |
|
Денежные средства на конец периода |
49 361 |
31 160 |
6 328 |
1 294 |
106 |
359 |
|
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
6/2011 |
7/2011 |
8/2011 |
9/2011 |
10/2011 |
11/2011 |
|
Поступления от продаж |
19 006 |
16 894 |
16 894 |
25 341 |
33 789 |
33 789 |
|
Затраты на материалы и комплектующие |
2 290 |
2 155 |
2 694 |
3 772 |
4310 |
4 310 |
|
Постоянные издержки |
3 808 |
3 808 |
3 408 |
3 408 |
3 408 |
3 408 |
|
Зарплата и социальные взносы |
5 971 |
5 336 |
5 336 |
6 937 |
8 537 |
8 537 |
|
Налоги |
1 330 |
1 183 |
1 183 |
1 774 |
2 365 |
2 365 |
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
5 13013 |
4 412 |
4 273 |
9 451 |
15 168 |
15 168 |
|
Приобретение основных средств | ||||||
|
Акционерный капитал | ||||||
|
Выплата дивидендов |
5 127 |
4 067 |
4 467 |
9 645 |
14 823 |
14 823 |
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-5 127 |
4 067 |
4 467 |
-9 645 |
-14 823 |
-14 823 |
|
суммарный денежный поток |
479 |
345 |
-194 |
-194 |
345 |
345 |
|
Денежные средства на начало периода |
359 |
839 |
1 183 |
989 |
795 |
1 140 |
|
Денежные средства на конец периода |
839 |
1 183 |
989 |
795 |
1 140 |
1 485 |