Роль анализа как средства управления производством с каждым годом возрастает. Это обусловлено разными обстоятельствами. Во-первых, необходимостью неуклонного повышения эффективности производства в связи с ростом дефицита и стоимости сырья, повышением науко - и капиталоемкости производства. Во-вторых, отходом от командно-административной системы управления и постепенным переходом к рыночным отношениям. В-третьих, созданием новых форм хозяйствования в связи с разгосударствлением экономики, приватизацией предприятий и прочими мероприятиями экономической реформы.
В этих условиях руководитель предприятия не может рассчитывать только на свою интуицию. Управленческие решения и действия сегодня должны быть основаны на точных расчетах, глубоком и всестороннем экономическом анализе. Они должны быть научно обоснованными, мотивированными, оптимальными. Ни одно организационное, техническое и технологическое мероприятие не должно осуществляться до тех пор, пока не обоснована его экономическая целесообразность. Недооценка роли анализа хозяйственной деятельности, ошибки в планах и управленческих действиях в современных условиях приносят чувствительные потери. И наоборот, те предприятия, на которых серьезно относятся к анализу хозяйственной деятельности, имеют хорошие результаты, высокую экономическую эффективность.
Таким образом, анализ хозяйственной деятельности является важным элементом в системе управления производством, действенным средством выявления внутрихозяйственных резервов, основой разработки научно обоснованных планов и управленческих решений.
Основные технико-экономические показатели представлены в таблице 3.
Таблица 3 - Основные технико-экономические показатели
|
№ п/п |
Наименование показателя |
ед. изм |
2006 год |
2007 год |
2008 год |
Отклонение |
Темп роста, % | |||
|
+; - | ||||||||||
|
план |
факт |
к плану |
2008/2007 |
2007/2006 |
2008/2007 | |||||
|
1 |
Добыча угля, всего |
тыс. тн |
573,6 |
691,9 |
695,0 |
613,0 |
-82 |
-78,9 |
120,6 |
88,6 |
|
2 |
Среднесписочная численность, всего |
чел |
1295 |
1297 |
1314 |
1319 |
+5 |
+22 |
100,2 |
101,3 |
|
3 |
В том числе ППП |
чел |
1295 |
1260 |
1305 |
1309 |
+4 |
+49 |
97,3 |
103,9 |
|
4 |
Среднемесячная производительность труда ППП |
тн/чел |
36,91 |
45,76 |
44,38 |
39,02 |
-5,36 |
-6,74 |
123,9 |
85,3 |
|
5 |
в том числе рабочих |
тн/чел |
44,14 |
54,45 |
53,68 |
46,40 |
-7,28 |
-8,05 |
123,4 |
85,2 |
|
6 |
Фонд оплаты труда, всего |
тыс. руб |
187295,8 |
225641,6 |
284130 |
267843,0 |
-16287 |
42201,4 |
120,5 |
118,7 |
|
7 |
В том числе ППП |
тыс. руб. |
186757,9 |
225210,0 |
276936 |
260856 |
-16080 |
+35646 |
120,6 |
115,8 |
|
8 |
рабочих |
тыс. руб. |
158500 |
161164,7 |
199520 |
198631 |
-889 |
37466,3 |
101,7 |
123,2 |
|
9 |
Среднемесячная зарплата, всего |
руб. |
12052,50 |
14497,7 |
17575,8 |
16992,9 |
-582,9 |
+2495,2 |
120,3 |
117,2 |
|
10 |
в том числе ППП |
руб. |
12017,9 |
14503,5 |
17203,1 |
16605,5 |
-597,6 |
+2102 |
120,7 |
114,5 |
|
11 |
рабочих |
руб. |
15700 |
18376,8 |
28090,8 |
22913,7 |
-5177,1 |
+4536,9 |
117,0 |
124,7 |
|
12 |
Себестоимость добычи |
тыс. руб. |
527731,6 |
610265,1 |
1476713,1 |
1240441,6 |
-236271,5 |
+630176,5 |
115,6 |
203,3 |
|
13 |
Себестоимость 1 тонны угля |
руб./тн |
920,03 |
882,0 |
2149,51 |
2023,50 |
-126,01 |
+1141,5 |
95,9 |
229,4 |
|
14 |
Реализация угля |
тыс. тн |
552,5 |
660,4 |
783,8 |
622,4 |
-161,4 |
-38 |
119,5 |
94,2 |
|
15 |
Реализация угля |
тыс. руб |
451680,9 |
512430,3 |
1669419 |
1349694 |
-319725 |
+837263,7 |
113,4 |
263,4 |
|
16 |
Средняя цена реализации |
руб./тн |
817,48 |
775,99 |
2129,95 |
2168,62 |
+38,67 |
+1392,63 |
94,9 |
279,5 |
|
17 |
Прибыль (Убыток) |
тыс. руб. |
-77093 |
-105525 |
78184 |
-3293 |
-81477 |
+102232 |
136,9 |
3,1 |